Как получить налоговый вычет по ИИС: подробная инструкция

Фото вычета Налоги

После того как инвестор заключил договор с брокерской организацией и открыл индивидуальный инвестиционный счет (ИИС), на него нужно внести финансовые средства, ведь только в таком случае можно будет получать прибыль. Как получить налоговый вычет по ИИС: подробная инструкция представлена на официальном сайте любой проверенной брокерской компании.

В целом, этапы, которые нужно пройти инвестору, практически не отличаются. Единственное требование, необходимое для возможности получения вычетов со счета, – это заключение договора с налоговой инспекцией, в которую в дальнейшем будут подаваться документы для получения решения о возможности проведения вычета.

Сразу стоит сказать о том, что государство всегда идет навстречу предпринимателям, открывающим индивидуальные инвестиционные счета. Чтобы заинтересовать инвестора, оно предлагает выгодные условия сотрудничества, которые имеют преимущества при их сравнении с обыкновенными брокерскими счетами.

Таким образом, индивидуальный инвестиционный счет практически не отличается от брокерского счета, однако характеризуется наличием налоговых льгот, позволяющих инвестору экономить, получая при этом стабильный доход.

Налоговые инспекции позволяют получать один из двух видов вычетов по ИИС. В первом случае из налогооблагаемой прибыли вычитается размер инвестиций предпринимателя, во втором – инспекция не облагает налогами доход, полученный от инвестиций. Второй тип вычетов пользуется особой популярностью, ведь позволяет без риска для финансового благосостояния увеличить уровень прибыли на 13%.

Инструкция по получению налогового вычета держателем ИИС

Фото портала НС
Официальный портал налоговой инспекции

На начальном этапе инвестору необходимо перейти на официальный портал налоговой инспекции и пройти регистрацию для открытия личного кабинета. После этого предприниматель сможет получить личную неквалифицированную электронную подпись, необходимую для последующей идентификации себя на сайте.

Рекомендуется заранее подготовить пакет документов, который будет требовать налоговая инспекция при прохождении регистрационной процедуры. К ним относятся:

  • копия соглашения, заключенного с брокерской организацией;
  • справка 2-НДФЛ, в которой указываются реквизиты ИИС, физического лица, являющегося его держателем, налоговой инспекции, а также сумма всех операций на счету, включая доходы от инвестиций, пополнение баланса и налоговые вычеты.

На следующем этапе необходимо заполнить налоговую декларацию и написать заявление о возможности получения вычетов по индивидуальному инвестиционному счету. После того как декларация будет рассмотрена налоговой инспекцией организация вынесет решение и в случае удовлетворения заявления инвестор получит вычеты по ИИС.

Регистрация на портале налоговой инспекции

Фото личного кабинета
Регистрация на портале

Предпринимателю стоит обратиться в налоговую инспекцию – оптимально выбрать отделение, которое находится по месту жительства.

Чтобы получить логин и временный пароль от личного кабинета, необходимо прийти в отделение лично, имея при себе паспорт.

При обращении в налоговую службу, расположенную по месту регистрации, идентификационный код иметь при себе не обязательно. Чтобы сэкономить время, рекомендуется заранее встать в электронную очередь.

Преимуществом является то, что предприниматели, имеющие аккаунт на портале государственных услуг, могут войти в личный кабинет на сайте налоговой службы, используя его.

Возможности, открывающиеся после регистрации на сайте налоговой службы:

  • в личном кабинете держатель ИИС может в любой момент узнать сумму налогов, которые начисляются на все его объекты налогообложения;
  • оплачивать налоговые сборы через интернет;
  • оперативно составлять декларации;
  • в онлайн-режиме узнавать о возможности получения налоговых вычетов.

Получение неквалифицированной электронной подписи

Фото портала
Получение электронной подписи

Электронная подпись дает гарантию того, что документ потом в онлайн-режиме был подписан предпринимателем лично. Получить электронную подпись можно, зарегистрировавшись на сайте налоговой службы и перейдя на соответствующую вкладку в личном кабинете. При этом важно использовать пароль, не доступный третьим лицам и достаточно сложный для распознавания злоумышленниками. Пароль необходимо запомнить, ведь его будет знать исключительно держатель индивидуального инвестиционного счета.

Отдельно стоит сказать о том, что электронная подпись, которую предприниматель может получить на сайте налоговой службы, является неквалифицированной. Это означает, что он не может использовать ее в личных целях для подписи документов, которые не имеют отношения к налоговой инспекции.

Подготовка справок

Фото справки
Форма 2-НДФЛ
  1. Чтобы получить возможность претендовать на налоговые вычеты по индивидуальному инвестиционному счету, требуется подать в налоговую службу справку по форме 3-НДФЛ, образец которой можно найти на официальном сайте ведомства.
  2. Следующий документ – справка о доходах, заполненная по форме 2-НДФЛ. В ней должен учитываться период двенадцати месяцев, в течение которых предприниматель вносил средства на ИИС. Наличие справки, которую можно получить в отделе бухгалтерии на основном месте работы, свидетельствует о том, что физическое лицо получало прибыль и своевременно уплачивало налоговые сборы по 13 %-ной ставке.
  3. Что касается копии соглашения об открытии счета в брокерской организации, то она может иметь вид на ведение счета или его брокерского обслуживания. В данном случае все зависит от того, какой договор заключал предприниматель с выбранным брокером.
  4. Последнее – важно представить в налоговую инспекцию документ, который будет подтверждать осуществление финансовых операций на ИИС. Это может быть кассовый ордер приходного характера либо квитанция, подтверждающая совершение банковской операции.

Как заполнить налоговую декларацию

Фото декларации
Раздел «Налоговая декларация» на сайте

Самый простой способ написания налоговой декларации по форме 3-НДФЛ заключается в том, что предпринимателю необходимо скачать специальную одноименную программу на ПК, после чего заполнить поля в соответствии с их информационной нагрузкой.

Также ее можно заполнить, перейдя в личный кабинет на сайте Федеральной налоговой службы. При этом нужно перейти во вкладку «Жизненные ситуации» и выбрать пункт заполнения декларации.

Преимуществом стоит назвать то, что практически все пункты налоговой декларации уже заполнены в автоматическом режиме.

Одно из главных требований заключается в том, что заявителю можно самостоятельно выбрать период, за который подается документ. Причем нужно выбирать именно тот год, в котором вносились финансовые средства на индивидуальный инвестиционный счет.

Второй важный этап включает обязательное указание размера прибыли и источников, из которых она была получена.

  • В случае если работодатель уже подал ежегодный отчет в налоговую инспекцию, информацию о прибыли можно получить из справки. Для этого следует перейти на сайт налоговой службы, найти наименование работодателя, отметить его и выбрать опцию заполнения декларации из справки.
  • Документ нужно будет заполнить самостоятельно, если работодатель еще не подал в ежегодный отчет в налоговую службу. При этом нужно будет опираться на информацию, указанную в справке 2-НДФЛ, получить которую можно в бухгалтерии по актуальному месту работы.

Следующий шаг включает выбор налоговых вычетов, указанных в заполненной декларации. Стоит помнить, что вычеты по ИИС относятся к инвестиционным. На данном этапе нужно обязательно указать размер вычета.

Фото 3-НДФЛ
Заполнение декларации онлайн

После проверки заполненной информации следует нажать клавишу «Распорядиться». Таким образом, в налоговую будет подано заявление, согласно которому физическое лицо просит вернуть ему уплаченные ранее налоги.

Стоит отметить что лица, у которых нет задолженности по уплате налоговых сборов, могут вернуть вычеты на личный банковский счет. Для этого его реквизиты нужно указать в момент подачи заявления.

Оцените статью
( Пока оценок нет )
Поделиться с друзьями
TacticInvest
Добавить комментарий

Нажимая на кнопку "Отправить комментарий", я даю согласие на обработку персональных данных и принимаю политику конфиденциальности.