ИИС – это индивидуальный инвестиционный счёт. Его функционирование в России началось всего несколько лет назад, однако он уже успел завоевать высокую популярность среди начинающих инвесторов и профессионалов, регулярно торгующих на фондовых биржах. ИИС: что это, плюсы и минусы, когда и зачем открывать – вопрос, который волнует инвесторов, желающих вкладывать средства в прибыльные проекты и получать стабильный доход.
Что такое ИИС
Его можно сравнить с банковским. Отличие заключается в том, что он имеет некоторые ограничения, а его владелец обязуется выплачивать налоговые сборы, сумма которых будет зависеть от совершаемых операций.
Отдельно стоит выделить индивидуальный инвестиционный счет, управление в котором осуществляет доверенное лицо. В таком случае все операции от имени владельца совершает управляющая компания. При этом её сотрудники согласовывают все свои действия с держателем счета.
Достоинства
- Основным преимуществом по сравнению с обыкновенным брокерским счетом является то, что владельцы ИИС могут вернуть 13% от внесенной на счет суммы. Единственное требование заключается в том, что сумма возврата не может превышать 52 000 рублей за период в 12 месяцев.
- К еще одному достоинству стоит отнести возможность отложенного налогообложения. Таким образом, владелец индивидуального инвестиционного счета рассчитывается с налоговой инспекцией только при решении закрыть его.
Напомним, что в случае с брокерским счетом его владелец должен выплачивать налог ежегодно. Благодаря этому физическое лицо, открывшее ИИС, до момента расчета с налоговой имеет право вкладывать средства в осуществление других финансовых сделок с целью получения дополнительной прибыли.
Недостатки
Отдельное внимание стоит уделить недостаткам. К ним относится то, что владелец индивидуального инвестиционного счета может подать запрос на получение налогового вычета только в случае если его счет просуществовал как минимум три года. Таким образом, чтобы вывести со счета деньги нужно его закрыть, но только по истечении определенного периода времени.
К примеру, если индивидуальный инвестиционный счет был открыт 1 сентября 2019 года, то не теряя права на вычеты владелец может закрыть его 2 сентября 2022 года.
Важно помнить о том, что индивидуальный инвестиционный счет может быть открыт на одного человека лишь один раз. Второй раз предприниматель может открыть счет только после закрытия предыдущего.
В качестве исключения в течение 30 дней одному лицу разрешается иметь два ИИС, однако только в случае, если предприниматель переносит счет от одного брокера к другому. То же самое касается и счетов, которыми распоряжаются управляющие компании – естественно по предварительному согласованию с держателем.
Важно помнить о том, что в течение одного календарного года предприниматель не может внести на собственный счет более 1 миллиона рублей. Также он не может вносить на него иностранную валюту или облигации, купленные на биржах.
Таким образом, несмотря на наличие недостатков, ИИС является интересным с финансовой точки зрения инструментом.
Порядок открытия ИИС
Чтобы инициировать открытие индивидуального инвестиционного счета, которым предприниматель планирует управлять самостоятельно, ему следует лично обратиться к брокеру. При этом важно чтобы брокер предоставлял данную услугу. На территории России можно обратиться в компании Сбербанк, Тинькофф-инвестиции, фирму «Открытие» или ВТБ.
Если предприниматель не планирует самостоятельно управлять счетом, ему следует обратиться в управляющую компанию. К примеру, сотрудники компаний «Альфа-капитал» и «Сбер – управление активами» помогут не только открыть ИИС, но и грамотно вести его в дальнейшем.
Вне зависимости от того, где будет открываться счет, предпринимателю нужно представить личный паспорт и индивидуальный номер плательщика налогов (ИНН). Причем не все организации требуют наличия у клиента ИНН.
Некоторые управляющие компании и брокеры дают возможность открытия ИИС удаленно. Для этого резиденту России необходимо зайти на сайт организации, предварительно пройдя идентификацию через портал государственных услуг.
Преимуществом открытия ИИС у брокера является то, что большинство брокерских организаций не требует моментального пополнения индивидуального счета. Если же предприниматель открывает его, обращаясь в управляющую компанию, практически всегда ему нужно иметь при себе средства для его моментального пополнения.
Стоит отметить, что правила, которые устанавливают брокеры и управляющие компании в России меняются, а потому с ними нужно предварительно ознакомиться, посетив официальный сайт выбранной организации – причем непосредственно перед обращением.
Какой ИИС выбрать: разница в управлении
Если предприниматель решает открыть счет с самостоятельным управлением, ему важно понимать, что все финансовые операции он будет проводить лично. Также он будет отвечать за все принимаемые им решения. Важно помнить о том, что несмотря на самостоятельное управление, владелец счета должен будет регулярно осуществлять в адрес брокера комиссионные выплаты за все осуществляемые финансовые сделки и за возможность хранения облигаций.
Стоит отметить, что у каждого брокера индивидуально установленная комиссия. Также важно учитывать то, что при совершении любых сделок на бирже нужно будет платить биржевую комиссию. Преимуществом является, что большинство российских брокеров не взимают биржевую комиссию, отдельно включая её в собственную.
Работать с ИИС без брокера настоятельно не рекомендуется – в особенности, если это касается начинающих инвесторов. Опасность кроется в том, что новички могут неграмотно вложить средства и потерять их в процессе осуществления ошибочно выбранной сделки.
На начальном этапе сотрудничества с управляющей компанией держатель счета по предварительному согласованию с ее сотрудниками выбирает стратегию, которая кажется ему оптимальной для заключения сделок на финансовом рынке. При этом любая управляющая компания взимает с клиентов комиссию, которая исчисляется процентами и напрямую зависит от размера суммы на индивидуальном инвестиционном счете держателя.
Отрицательным моментом стоит назвать то, что ни одна управляющая компания не может дать своему клиенту гарантию получения высокого дохода. Кроме того, даже если на индивидуальном инвестиционном счете держателя будет наблюдаться прогрессирующий убыток, управляющая компания не откажется от комиссии, которая полагается ей за обслуживание.
По этой причине многих инвесторов интересует открытие ИИС именно с личным управлением.
Однако перед тем, как рассказать подробнее об открытии индивидуального инвестиционного счета с личным управлением стоит ответить на несколько не менее волнующих вопросов.
Могут ли государственные служащие открыть ИИС
В рамках законодательства Российской Федерации нет ограничений, которые бы запрещали открывать индивидуальный инвестиционный счет государственным служащим или их прямым родственникам. При этом стоит учитывать то, что некоторые категории государственных служащих не могут совершать инвестиции в иностранные финансовые инструменты, которые открываются через индивидуальный инвестиционный счет.
Также важно помнить, что при осуществлении вложений в облигации некоторых российских компаний у государственных служащих может возникнуть конфликтная ситуация, связанная с интересами двух сторон.
К примеру, госслужащий не может приобретать ценные бумаги организации, финансовую деятельность которой он должен проверять в соответствии со своими должностными обязанностями. В данном случае государственному служащему необходимо либо реализовать акции, либо доверить управление ими третьим лицам по заранее заключенной доверенности.
Чтобы обезопасить себя госслужащему необходимо проверить информацию о компании, акции которой его интересуют. Все потому, что любые активы, которые он будет приобретать, должны будут учитываться при составлении ежегодной налоговой декларации.
Может ли лицо открыть и индивидуальный инвестиционный счет, и брокерский счет
На заданный вопрос следует удовлетворительный ответ. Примечательно и то, что любой гражданин может открыть несколько брокерских счетов – в этом и заключается их основное отличие от ИИС, который может быть только один.
Можно ли перенести средства с существующего брокерского счета в ИИС
Средства или ценные бумаги с существующего брокерского счета нельзя перенести в индивидуальный инвестиционный счет. При необходимости ИИС должен открываться отдельно.
Какие сроки действия ИИС? Нужно ли закрывать его по истечении 3 лет
Период действия индивидуального инвестиционного счета не ограничен договором с брокером, управляющей компанией или законодательством Российской Федерации. Единственное, что должен учитывать инвестор – это то, что минимальный срок функционирования ИИС составляет 3 года. Только по истечении 3 лет владелец счета может получить налоговые вычеты. Если ИИС был закрыт по истечении срока, меньше чем три года, все налоговые вычеты направляются в государственный бюджет.
Примечательно то, что закрытие индивидуального инвестиционного счета может инициировать только его владелец. Таким образом, счет никогда не закроется самостоятельно.
Как вывести средства с ИИС
Вывести средства с индивидуального инвестиционного счета предприниматель может, только закрыв его. При этом если решение о закрытии будет принято менее чем через три года со дня его открытия, владелец потеряет право на получение налоговых вычетов. Минусом будет и то, что держателю нужно будет уплатить пени.
Можно ли закрыть ИИС, после чего открыть новый счет и получить на нем налоговые вычеты
Российское законодательство не предусматривает ограничений на получение налоговых вычетов на новом ИИС.
Можно ли застраховать вложения, которые хранятся на ИИС
Страховые компании не страхуют ни индивидуальные инвестиционные счета, ни брокерские счета. Данная привилегия доступна только для владельцев банковских вкладов. Единственное преимущество заключается в том, что если брокер, с которым сотрудничает предприниматель, по какой-то причине перестает осуществлять свою финансовую деятельность, его клиент может бесплатно перевести все свои активы к другому брокеру.
То же касается и управляющих компаний. В случае если организация прекращает свою деятельность, все счета, которыми она управляла, передаются другой организации, которая в дальнейшем несет за них ответственность.
Есть ли критерии выбора брокера для открытия ИИС
Начинающие предприниматели могут перейти на официальный портал Московской биржи, на котором можно просмотреть топ проверенных брокеров и управляющих компаний. На сайте биржи можно увидеть число клиентов брокеров и число открытых индивидуальных инвестиционных счетов.
В таком случае предприниматель может обезопасить себя, ведь на сайте Московской биржи представлены исключительно брокеры и управляющие компании, которые имеют все необходимые лицензии для осуществления данного вида финансовой деятельности.
Рекомендации по инвестированию через ИИС
Одним из главных вопросов, которым задаются начинающие инвесторы, является то, с какой суммы можно начать инвестировать через индивидуальный инвестиционный счет. Важно отметить, что четких правил в отношении инвестиций не существует, однако при работе с биржевыми фондами для начала можно осуществить инвестицию в несколько тысяч рублей. Примечательно и то, что чем больше будет сумма, тем выше будет дальнейший доход.
Стоит обратить внимание на то, что многие брокеры заведомо завышают комиссии за обслуживание. В особенности это касается клиентов, на счете которых финансовых средств или акций меньше чем на 30 тысяч рублей.
Примечательно, что многие брокерские организации разрешают своим клиентам открывать индивидуальные инвестиционные счета без обязательного зачисления на них финансов. Однако предпринимателю стоит помнить, что если на счету не будет денег, он не сможет инвестировать в проекты и получать прибыль.
Следующий вопрос заключается в том, как внести средства на индивидуальный инвестиционный счет. Для этого держатель должен перевести средства по реквизитам своего ИИС, которые станут известны ему в момент его открытия. Осуществить перевод можно через интернет-банкинг или кассу любого банковского учреждения.
С какой частотой нужно пополнять ИИС
Никто из участников соглашения никоим образом не ограничивает возможность пополнения личного инвестиционного счета. Единственное ограничение заключается в том, что предприниматель не сможет внести более 1 миллиона рублей за период одного календарного года.
Какими инструментами нужно пользоваться, чтобы приобретать или реализовывать акции на ИИС
Чтобы осуществить сделку, предпринимателю необходимо иметь средства на счете, после чего подать заявку на приобретение валюты, ценных бумаг или других финансовых активов. Для удобства можно воспользоваться специальной программой, которая может быть установлена на любой ПК.
- Одним из самых востребованных программных обеспечений является QUIK, которое имеет приложение, созданное для работы на планшете или смартфоне под руководством операционной системы Android или iOS.
- Некоторые брокерские организации могут принимать заявки в телефонном режиме. Для этого клиент должен позвонить брокеру, назвать личные данные, включая номер счета, а также пройти идентификацию, включающую название кодового слова, которое было установлено в момент открытия счета.
После этого клиент брокерской компании может обязать ее сотрудников заключить сделку по купле или продаже. Для этого нужно будет назвать активы, которые нужно купить или продать, количество лотов и требуемую цену. Преимуществом стоит назвать то, что после телефонного разговора клиент брокерской компании не будет участвовать в сделке и тратить на это свое время, ведь сотрудник организации совершит все действия за него.
Следует помнить о том, что голосовое поручение по телефону может быть отдельной платной услугой конкретный брокерской компании. По этой причине, прежде чем звонить по телефону и давать заявку, следует изучить ее тарифы.
Оптимальным вариантом станет приложение QUIK, которое позволит осуществлять сделки за минимальный отрезок времени и без комиссии.
В какие финансовые инструменты можно вложиться на ИИС
Вложить средства держатель индивидуального инвестиционного счета может в акции, ценные бумаги, валюты, биржевые фонды. Если речь идет о валютах, вложиться можно только в те, которые торгуются на биржах в России.
При помощи ИИС все брокерские компании могут дать клиенту доступ к Московской фондовой бирже, на которой торгуются фонды акции и другие ценные бумаги. Брокерские организации нередко дают своим клиентам доступ на валютный и срочный рынок Московской биржи.
При этом стоит понимать, что некоторые брокеры могут ограничивать доступ к каким-либо финансовым инструментам. К примеру, «Промсвязьбанк» не даёт возможности осуществлять сделки с иностранными акциями и облигациями, включая ETF.
По этой причине инвестору необходимо на раннем этапе выяснить позволяет ли выбранный им брокер осуществлять интересуемые им сделки на индивидуальном инвестиционном счете. К примеру, некоторые предприниматели целенаправленно открывают ИИС для осуществления сделок на срочном или валютном рынке.
Можно ли получить доступ к зарубежным биржам, используя ИИС
Через индивидуальный инвестиционный счёт держатель может получить доступ исключительно на Московскую и Санкт-петербургскую биржу. Причём и все брокерские организации дают доступ набережную Санкт-Петербурга.
Для примера, Сбербанк не дает доступа для осуществления сделок на Санкт-Петербургской бирже. При этом «Тинькофф-инвестиции» и фирма «Открытие» открывают туда доступ.
Всем начинающим инвесторам следует помнить о том, что занятие активными торгами несет в себе определенные риски. Многие профессиональные инвесторы придерживаются мнения о том, что долгосрочные инвестиции являются более надежным инструментом для получения дохода.
Как на ИИС можно получить дивиденды и купоны
В данной ситуации многое зависит от определенной брокерской компании. Многие брокеры могут способствовать зачислению дивидендов и купонов непосредственно на ИИС. Однако некоторые организации расширяют свои услуги и по желанию клиента могут перевести их на брокерский или банковский счет.
Если внести на ИИС купоны и дивиденды, они квалифицируются как пополнение счета
Если деньги поступили на ИИС они не будут считаться пополнением. При этом их общая сумма не должна превышать 1 миллион рублей.
Однако если владелец счета получил деньги на брокерский или банковский счет, после чего лично перевел их на ИИС, это будет считаться пополнением.
Какую прибыль можно зафиксировать при помощи ИИС
Инвестору стоит знать о том, что любые финансовые вложения несут в себе определенные риски. Чтобы получить, как можно большую прибыль, используя ИИС, следует не закрывать счет максимально долгий период времени и регулярно проводить на нем финансовые операции.
Примечательно, что акции многих крупных российских холдингов позволяют получать доход до 10% в год. Учитывая возможность проведения налоговых вычетов на счету, можно получить прибыль, варьирующуюся в пределах 13-15%.
Если внести на ИИС купоны и дивиденды, будет ли считаться, что счет был пополнен
Некоторые брокерские организации могут зачислять купоны и дивидендные выплаты исключительно на индивидуальный инвестиционный счет. В то же время другие компании в правилах уточняют, что они могут зачислить все указанные выплаты на счет в банке.
В случае если денежные средства поступили на индивидуальный инвестиционный счет напрямую, они будут входить в число средств, сумма которых не должна превышать 1 миллион рублей в год. В таком случае они не будут считаться пополнением.
Однако если держатель счета получил средства на брокерский или банковский счет, после чего самостоятельно отправил их на ИИС, операция является его пополнением.
Какой доход могут получать, используя ИИС
Важно сказать о том, что инвестиции денежных средств являются риском. Причем данный риск не всегда оправдан. Возможность получения дохода при помощи ИИС напрямую зависит от вложенной суммы и периода вклада.
К примеру, ценные бумаги или другие финансовые инструменты крупных корпораций дают прибыль в 5-7% годовых. При учете вычета, который держатель счета получит при перерасчете налогов, его прибыль может составлять от 10% от суммы вкладов.
Какие основные отличия ИИС от банковского депозита
Профессиональные трейдеры утверждают, что ИИС является отличной альтернативой вкладам в банках. Согласно подсчетам, с которыми можно ознакомиться на тематических форумах, в среднем показатели доходности по ИИС варьируются в пределах 15%.
Чтобы понять, так ли это, следует привести пример.
Начинающий инвестор Андреев решил приобрести облигации федерального займа, позволяющие получать стабильную доходность в 6,9% и периодом погашения три года. Он планирует осуществить единичную сделку по покупке ценных бумаг на 150 тысяч рублей. Комиссия брокерской компании составляет 0,4%, за покупку акций на бирже — 0,01%. Какая сделка будет выгоднее для инвестора – открытие инвестиционного счета или депозит в банке на два года под 7,7% годовых?
Расчет:
Доход от облигаций федерального займа: 150 000 × 0,069 × 2 = 20 700 рублей.
Комиссия брокерской компании и на бирже: 150 000 × 0,004 +120 000 × 0,0001 = 615 рублей.
Возврат 13%: 150 000 × 0,13 = 19 500 рублей.
Прибыль: 18 960 + 15 600 − 492 = 39 585 рублей.
Прибыль по депозиту: 150 000 × 0,077 × 2 = 23 100 рублей.
Можно ли использовать ИИС для хранения денег
Использовать индивидуальный инвестиционный счет для хранения средств, не инвестируя при этом, не запрещает ни одна брокерская или управляющая компания. Также об этом нет речи в законодательстве России.
Однако хранить деньги на ИИС не рекомендуется, ведь они не будут застрахованы. Также единственную прибыль, которую сможет получить держатель счета – это возврат средств по вычету на взнос налогов. По этой причине предпринимателям, которые не планируют инвестировать в облигации федерального займа или другие ценные бумаги, не рекомендуется использовать счет для хранения личных финансовых средств.
Для хранения личных финансовых средств лучше использовать другие инструменты – к примеру, открыть банковский депозит.
Наличие денег на ИИС же подразумевает то, что они всегда будут находиться в обороте и использоваться для осуществления инвестиций. В таком случае его открытие будет целесообразным и даже выгодным.
